na dan 7.12.2006., autor komentara Joebrocker.
Unošenje i iznošenje strane gotovine, gotovine u kunama i čekova
Članak 36.
(* prestaje važiti 1.1.2009.)
…
(2) Hrvatska narodna banka za rezidente propisuje iznos do kojega se slobodno može:
1. iznositi strana gotovina,
2. unositi i iznositi gotovina u kunama,
3. unositi i iznositi čekove,
te propisuje uvjete za izdavanje odobrenja za unošenje i iznošenje iznosa većih od dopuštenih.
…
___________________________________________
Postupak s prijavljenim iznosom gotovine u kunama, strane gotovine i čekova preko dopuštenih iznosa
Članak 37.
(* prestaje važiti 1.1.2009.)
(1) Carinik će putnika koji je prijavio iznošenje većeg iznosa gotovine u kunama, strane gotovine ili čekova nego što je dopušteno uputiti da iznos preko dopuštenog deponira u banci ili, ako je to moguće, u carinarnici.
(2) Ako putnik iz stavka 1. ovoga članka odbije postupiti po uputi ovlaštenoga carinskog djelatnika, smatrat će se da protivno ovom želi iznijeti gotovinu u kunama, stranu gotovinu ili čekove.
(3) Gotovina u kunama, strana gotovina ili čekovi iz stavka 1. ovoga članka, deponirani u carinarnici, vratit će se putniku prilikom ili nakon povratka u Republiku Hrvatsku, uz naplatu manipulativnog troška u visini 1% deponiranog iznosa. Pri tome visina troška ne može biti veća od 350,00 kuna niti manja od 35,00 kuna, a naplaćuje se u kunama.
(4) Ako putnik čija je gotovina u kunama ili strana gotovina deponirana u smislu stavka 1. ovoga članka, ili njegov opunomoćenik, ne podigne gotovinu u roku od 90 dana od dana deponiranja, smatrat će se da se odrekao gotovine u korist proračuna Republike Hrvatske, na što je bio upozoren u potvrdi o deponiranju koju izdaje carinarnica.
_________________________________________________
Tržište i tečaj strane valute
Tržište stranih sredstava plaćanja
Članak 42.
(1) Tržište stranih sredstava plaćanja, u smislu ovoga Zakona, obuhvaća sve poslove kupnje i prodaje stranih sredstava plaćanja.
…
(3) U Republici Hrvatskoj
kupoprodaju stranih sredstava plaćanja rezidenti i nerezidenti obavljaju u bankama.
Ministarstvo financija obavlja kupoprodaju stranih sredstava plaćanja i u Hrvatskoj narodnoj banci.
…
(6) Rezidentima, osim bankama, zabranjeno je obavljati kupoprodaje deviza u
inozemstvu. (* prestaje važiti 1.1.2009.)
__________________________________________________ ________
Obveza izvješćivanja
Članak 49.
(1) Rezidenti su dužni, u skladu s odredbama ovoga Zakona i podzakonskih propisa, izvješćivati Hrvatsku narodnu banku o poslovima koje su sklopili s inozemstvom.
(*otvaranje i korištenje tekućeg računa u inozemstvu smatra se depozitnim poslom pa valjda i za to treba mjesečni izvadak slati u HNB !?!)
Banke, ovlaštena društva, središnja depozitama agencija, javni bilježnici i carinska tijela dužni su izvješćivati Hrvatsku narodnu banku i o poslovima trećih osoba sklopljenim s inozemstvom za koje saznaju obavljanjem svoje djelatnosti, u skladu s odredbama ovoga Zakona i podzakonskih propisa.
(*banke, brokeri, javni bilježnici dužni su HNB-u redovito odavati poslovne tajne svojih klijenata, ako se ovi usude poslovati s inozemstvom !?!)
…
(3) Hrvatska narodna banka propisuje pobliže uvjete odnosno sadržaj, način i postupak izvješćivanja.
…
(5) Radi kontrole deviznog poslovanja i praćenja ostvarenja projekcije platne bilance Republike Hrvatske, rezidenti su dužni dostavljati Hrvatskoj narodnoj banci podatke o poslovima i transakcijama s inozemstvom na način i u rokovima koje ona utvrdi posebnom odlukom.
…
__________________________________________________ _
VI. 6. Izvješćivanje o depozitnim poslovima
Članak 54.
Rezidenti su obvezni Hrvatskoj narodnoj banci dostavljati izvješća o prometu i stanju sredstava na svojim računima u inozemstvu, te na računima svojih podružnica u inozemstvu, na način i u rokovima koje Hrvatska narodna banka utvrdi odlukom.
__________________________________________________ ____
Članak 63.
(1) Novčanom kaznom od 15.000,00 do 200.000,00 kuna kaznit će se za prekršaj pravna ili fizička osoba:
…
11. ako otvori račun u inozemstvu protivno ovom Zakonu, ili se ne drži obveze sadržane u odobrenju Hrvatske narodne banke, (* prestaje važiti 1.1.2009.)
12. ako Hrvatskoj narodnoj banci ne podnese izvješća o prometu i stanju sredstava na svojim računima u inozemstvu te na računima svojih podružnica u inozemstvu na način i u rokovima koje propiše Hrvatska narodna banka,
…
15. ako se pri obavljanju poslova s izvedenim financijskim instrumentima u inozemstvu ne pridržava uvjeta propisanih odlukom Hrvatske narodne banke,
(* prestaje važiti 1.1.2009.)
…
17. ako kupi, proda, dade ili uzme u zajam stranu gotovinu, te ako posreduje u kupnji, prodaji ili pozajmljivanju strane gotovine suprotno ovome Zakonu,
…
…
(3) U teškim slučajevima prekršaja iz stavka 1. ovoga članka, ako vrijednost predmeta prekršaja prelazi 100.000,00 kuna, ili je prekršaj učinjen u povratu ili je učinjen na osobito opasan način, pravna ili fizička osoba i odgovorna osoba u pravnoj osobi kaznit će se za prekršaj novčanom kaznom od 30.000,00 do 400.000,00 kuna.
(4) Strana gotovina i gotovina u kunama koja je predmet prekršaja iz stavka 1. ovoga članka, ili strana gotovina i gotovina u kunama koja je bila predmet platnog prometa koji je rezultat prekršaja, oduzet će se u prekršajnom postupku rješenjem o prekršaju.
(*znači, tko otvori tekući račun u inozemstvu protivno odredbama Zakona ili HNB-a prije 1.1.2009. godine ili o stanju na tom računu ne izvještava redovito, te vani kupi ili proda devize, a ukupni iznos u prekršaju prelazi 100K kuna, može mu se dogoditi da ostane bez tih 100K+ i da ga još globe sa dodatnih 400K kn)
…
Čini mi se da je sljedeće točno:
1. dopušteno je, kao i do sada, slanje novca u inozemstvo no do 1.1.2009. maksimalni iznos određuje HNB (do vrijednosti 3000 € u stranoj valuti, odnosno 15000kn u domaćoj valuti; izvor: ODLUKA
O UNOŠENJU I IZNOŠENJU GOTOVINE, ČEKOVA I MATERIJALIZIRANIH VRIJEDNOSNIH PAPIRA, srpanj 2003.),
2. ovaj Zakon ne govori precizno o trgovanju vrijednosnim papirima u inozemstvu već za to treba konzultirati druge pravne dokumente, no kako nisam primjetio da se na tom polju nešto promijenilo čini mi se da i dalje postoji obveza trgovanja stranim papirima preko domaćeg ovlaštenog društva (pa slanje novca brokeru u inozemstvo ne bi imalo smisla),
3. otvaranje računa u inozemstvu prije 1.1.2009. dopušteno je ako udovoljava propisima HNB-a (ne znam koji su to),
4. o svim poslovima s inozemstvom potrebno je izvještavati HNB (to uključuje i stanje na računu u inozemstvu) i nakon 1.1.2009. godine. Ako trgovanje vrijednosnim papirima preko stranog brokera nije dopušteno (treba provjeriti), nikakvo izvještavanje tu ne bi imalo smisla (domaći broker preko kojeg se trguje vani ionako ima obvezu izvještavati HNB o vašim transakcijama),
5. kupnja i prodaja deviza (FX??) u inozemstvu nije dopuštena do 1.1.2009. (slanje novca u tu svrhu također nema smisla, o izvještavanju da i ne govorimo).
* Ažurirani primjerak Zakon o deviznom poslovanju (ažuriran), obradio i pripremio Joebrocker.
